募集資金投資項(xiàng)目先期使用自籌資金情況

　　鑒證報(bào)告

　　天衡專字（2011）177號(hào)

　　江蘇南方軸承股份有限公司全體股東：

　　我們審核了后附的江蘇南方軸承股份有限公司 （以下簡(jiǎn)稱南方軸承公司）管理層編制的

　　《募集資金投資項(xiàng)目先期使用自籌資金情況的專項(xiàng)說(shuō)明》。
 
　　一、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定

　　本鑒證報(bào)告僅供南方軸承公司為以募集資金置換先期已投入募投項(xiàng)目的自籌資金之目的使用，不得用作任何其他目的。

　　二、管理層的責(zé)任

　　南方軸承公司管理層的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的實(shí)物證據(jù)、原始書(shū)面材料、副本材料、口頭證言以及我們認(rèn)為必要的其他證據(jù)。按照深圳證券交易所 《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、 《深圳證券交易所上市公司募集資金管理辦法》和《中小企業(yè)板上市公司募集資金管理細(xì)則》 （2008年修訂）的要求編制《募集資金投資項(xiàng)目先期使用自籌資金情況的專項(xiàng)說(shuō)明》，并保證其內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記錄、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　三、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任

　　我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)南方軸承公司管理層編制的上述說(shuō)明獨(dú)立地提出鑒證結(jié)論。

　　四、工作概述

　　我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)鑒證對(duì)象信息是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。在鑒證過(guò)程中，我們進(jìn)行了審慎調(diào)查，實(shí)施了包括核查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的程序，并根據(jù)所取得的材料做出職業(yè)判斷。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見(jiàn)提供了合理的基礎(chǔ)。

　　五、鑒證結(jié)論

　　我們認(rèn)為，南方軸承公司管理層編制的《募集資金投資項(xiàng)目先期使用自籌資金情況的專項(xiàng)說(shuō)明》與實(shí)際情況相符。

　　江蘇天衡會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：虞麗新

　　中國(guó)·南京

　　2011年3 月18 日 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：陳建忠

　　江蘇南方軸承股份有限公司

　　募集資金投資項(xiàng)目先期使用自籌資金情況的專項(xiàng)說(shuō)明深圳證券交易所：

　　根據(jù)貴所印發(fā) 《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《深圳證券交易所上市公司募集資金管理辦法》以及《中小企業(yè)板上市公司募集資金管理細(xì)則》 （2008年修訂）的相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將本公司募集資金投資項(xiàng)目先期使用自籌資金的具體情況專項(xiàng)說(shuō)明如下：

　　一、募集資金基本情況

　　經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2011]137號(hào)《關(guān)于核準(zhǔn)江蘇南方軸承股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票的批復(fù)》核準(zhǔn)，并經(jīng)貴所同意，本公司由主承銷商華泰證券股份有限公司采取

　　“網(wǎng)下向配售對(duì)象詢價(jià)配售和網(wǎng)上向社會(huì)公眾投資者定價(jià)發(fā)行相結(jié)合”的方式，公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股（A股）2,200萬(wàn)股，每股面值1.00元，發(fā)行價(jià)為每股人民幣17.00元，共募集資金

　　374,000,000.00元元。扣除承銷費(fèi)和保薦費(fèi)28,800,000.00 元后的募集資金為人民幣

　　345,200,000.00元，已由主承銷商華泰證券股份有限公司于2011年2月21日分別匯入本公司在中國(guó)銀行股份有限公司常州定安中路支行開(kāi)設(shè)的銀行賬戶（賬號(hào)：453055830215215218094001）以及公司在中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司常州鳴凰支行開(kāi)設(shè)的銀行賬戶（賬號(hào)：

　　32001626743052501617）內(nèi)。另減除審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、股份登記費(fèi)和信息披露費(fèi)等其他發(fā)行費(fèi)用

　　9,469,278.09元后，本公司本次募集資金凈額為人民幣335,730,721.91元。上述募集資金業(yè)經(jīng)江蘇天衡會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司驗(yàn)證，并由其出具天衡驗(yàn)字（2011）008 號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》。

　　二、招股說(shuō)明書(shū)承諾募集資金投資項(xiàng)目情況

　　本公司《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市招股說(shuō)明書(shū)》載明的募集資金投資項(xiàng)目及使用計(jì)劃為：

　　單位：人民幣萬(wàn)元

　　投資總額（萬(wàn)元） 其中募集資金投資

　　項(xiàng)目名稱 備案部門(mén) 備案文號(hào)

　　建設(shè)投資 流動(dòng)資金 建設(shè)投資 流動(dòng)資金

　　精密滾針軸承及單向 江蘇省發(fā)展和 蘇發(fā)改工業(yè)發(fā)

　　15,330 9,136 15,330 2,735

　　軸承總成項(xiàng)目 改革委員會(huì) [2010]186號(hào)

　　合計(jì) 15,330 9,136 15,330 2,735

　　（續(xù)上表）

　　募集資金使用計(jì)劃

　　項(xiàng)目名稱 第1年 第2 年 第3年 3年以后

　　精密滾針軸承及單向軸承總成項(xiàng)目 8,500 7,250 1,500 815

　　合計(jì) 8,500 7,250 1,500 815

　　三、自籌資金先期投入募集資金投資項(xiàng)目情況

　　截止2011年2月28 日，本公司以自籌資金先期投入募集資金投資項(xiàng)目實(shí)際投資額為

　　76,334,747.06元，具體情況如下：

　　單位：人民幣元

　　建設(shè)資金投入

　　項(xiàng)目名稱 合計(jì)

　　設(shè)備支出 工程支出 預(yù)付設(shè)備款

　　精密滾針軸承及單

　　50,733,074.53 21,224,046.51 4,377,626.02 76,334,747.06

　　向軸承總成項(xiàng)目

　　合計(jì) 50,733,074.53 21,224,046.51 4,377,626.02 76,334,747.06

　　中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：

　　虞麗新 陳建忠

　　江蘇南方軸承股份有限公司

　　2011年3月18日