本公司及全體董事、高級管理人員保證公告內(nèi)容的真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
　　瓦房店軸承股份有限公司第四屆董事會第八次會議，于２００８年４月２４日上午９時在瓦軸集團公司３０９會議室召開，會議通知于２００８年４月９日以書面?zhèn)髡娣绞桨l(fā)出。應到會董事１２人，實到１１人，有１人委托代表出席會議，董事馬格森先生因工作原因未能親自到會，委托董事唐裕榮先生出席。公司監(jiān)事會２名代表列席了會議，會議召開符合《公司法》及《公司章程》的有關規(guī)定。會議經(jīng)過討論，形成如下決議：
　?。薄⒁裕保财蓖?、０票反對、０票棄權，審議并一致通過了公司２００７年度財務決算報告（經(jīng)審計）；
　?。病⒁裕保财蓖?、０票反對、０票棄權，審議并一致通過了２００７年度董事會報告；
　?。?、以１２票同意、０票反對、０票棄權，審議并一致通過了２００７年度報告及摘要；
　?。?、以１２票同意、０票反對、０票棄權，審議并一致通過了２００７年度利潤分配預案；
　　根據(jù)信永中和會計師事務所出具的審計報告，公司２００７年度歸屬于母公司股東的凈利潤８８，２０９，１２４．８１元，按母公司稅后凈利潤８８，２９６，５１２．４４元的１０％提取法定盈余公積金；年初未分配利潤１７８，３７１，９５９．５９元，本年度可供股東分配的利潤為２４３，６６０，４３３．１６元。
　　公司決定以２００７年期末總股本４０，２６０萬股為基數(shù)，每１０股派發(fā)現(xiàn)金０．４元人民幣（含稅），共計派發(fā)現(xiàn)金１６，１０４，０００元。
　?。?、以１２票同意、０票反對、０票棄權，審議并一致通過了２００８年第一季度報告；
　　６、以１２票同意、０票反對、０票棄權，審議并一致通過了關于公司２００８年日常關聯(lián)交易的議案；
　?。?、以１２票同意、０票反對、０票棄權，審議并一致通過了關于會計政策變更的議案；
　　本公司原執(zhí)行２００６年以前頒布的原企業(yè)會計準則和制度，從２００７年１月１日執(zhí)行企業(yè)會計準則，并自該日起按照新企業(yè)會計準則的規(guī)定確認、計量和報告本公司的交易或事項。對于因首次執(zhí)行新企業(yè)會計準則而發(fā)生的會計政策變更，本公司采用追溯調整法核算的重大會計政策變更方法和未來適用法核算的重大會計政策變更進行了處理。
　?。ǎ保╅L期股權投資：執(zhí)行新企業(yè)會計準則之前，母公司報表中以權益法核算對子公司的長期股權投資。執(zhí)行新會計準則后，于首次執(zhí)行日，對母公司報表中的對子公司長期股權投資予以追溯調整，視同該子公司自最初即采用成本法核算。
　　（２）辭退福利：在執(zhí)行新企業(yè)會計準則之前，與辭退及內(nèi)部退休職工工資及社保費用等相關支出于支付當期計入損益。執(zhí)行新企業(yè)會計準則之后，上述費用于辭退計劃及內(nèi)部退休計劃制定、相關支出并滿足預計負債確認條件時予以確認。
　　（３）所得稅：執(zhí)行新企業(yè)會計準則之前，所得稅的會計處理方法采用納稅影響會計法之債務法。執(zhí)行新企業(yè)會計準則后，本公司采用資產(chǎn)負債表債務法進行所得稅會計處理。
　　對于上述會計政策變更，本公司按照《企業(yè)會計準則第３８ 號——— 首次執(zhí)行企業(yè)會計準則》及其相關規(guī)定，進行了追溯調整，并對財務報表重新進行了表述。上述會計政策變更對２００７年期初資產(chǎn)負債表的影響列示如下：
　?。ǎ保Γ玻埃埃赌辏保苍拢常比蘸喜⒐蓶|權益的影響
　?。ǎ玻Γ玻埃埃赌辏保苍拢常比漳腹竟蓶|權益的影響
　　８、以１２票同意、０票反對、０票棄權，審議并一致通過了關于聘請２００８年會計師事務所及報酬的議案  ；
　　公司續(xù)聘信永中和會計師事務所作為公司２００８年度審計師事務所，年度審計費用為４５萬元人民幣（包括食宿費、交通費等代墊費用）。
　　９、以１２票同意、０票反對、０票棄權，審議并一致通過了關于召開２００７年度股東大會的議案。
　　其中上述決議中的１、２、３、４、６、８項需提交公司２００７年度股東大會審議批準，股東大會召開時間另行通知。
　　瓦房店軸承股份有限公司董事會
　?。玻埃埃改辏丛拢玻谷?
　　股票簡稱：瓦軸Ｂ      股票代碼：２００７０６       編號：２００８－０４
　　瓦房店軸承股份有限公司
　　第四屆監(jiān)事會第五次會議決議公告
　　本公司及全體監(jiān)事、高級管理人員保證公告內(nèi)容的真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
　　瓦房店軸承股份有限公司第四屆監(jiān)事會第五次會議于２００８年４月２４日下午１６時，在瓦軸集團公司３０７會議室召開，會議通知于２００８年４月１４日以書面方式發(fā)出。應到會監(jiān)事５人，實到４人，監(jiān)事李志信先生因工作原因未能親自到會，委托監(jiān)事魏麗芳女士代表出席，公司總會計師列席了會議，會議召開符合《公司法》及《公司章程》的有關規(guī)定。經(jīng)過討論，形成如下決議
　?。?、以５票同意、０票反對、０票棄權，審議并同意２００７年度財務決算報告（經(jīng)審計）；
　?。?、以５票同意、０票反對、０票棄權，審議并通過了２００７年度監(jiān)事會報告；
　?。?、以５票同意、０票反對、０票棄權，審議并同意２００７年度報告及摘要；
　?。础⒁裕灯蓖?、０票反對、０票棄權，審議并同意２００７年度利潤分配預案；
　?。?、以５票同意、０票反對、０票棄權，審議并同意２００８年第一季度報告；
　　６、以５票同意、０票反對、０票棄權，審議并同意關于公司２００８年日常關聯(lián)交易的議案；
　　７、以５票同意、０票反對、０票棄權，審議并同意關于公司會計政策變更的議案；          　　　　　　
　　８、以５票同意、０票反對、０票棄權，審議并同意關于聘請２００８年會計師事務所及報酬的議案；
　?。埂⒔?jīng)３３９名職工代表選舉，一致同意姜玉林先生和魏麗芳女士為第四屆監(jiān)事會職工代表監(jiān)事。
　　瓦房店軸承股份有限公司監(jiān)事會
　　２００８年４月２９日
　　附件：
　　姜玉林先生（職工代表）：生于１９５５年１０月，大專文化程度，經(jīng)濟師。自工作以來，曾在瓦房店軸承廠工具車間、瓦房店軸承股份有限公司制造部、管理部工作，曾任計劃財務部部長等職，現(xiàn)任瓦房店軸承股份有限公司總經(jīng)理助理兼物流部部長。
　　魏麗芳女士（職工代表）：生于１９５５年５月，大專文化程度，高級工程師。自工作以來，歷任瓦軸廠滾子分廠技術科工藝員、瓦軸廠工藝處工藝員、瓦軸股份公司二成品分廠質量檢查科長、瓦軸股份公司滾子分廠廠長助理、瓦軸股份公司滾子分廠黨總支書記兼工會主席，現(xiàn)任瓦軸股份公司滾子分廠廠長兼黨總支書記。
　　股票簡稱：瓦軸Ｂ      股票代碼：２００７０６     編號：２００８－０５
　　瓦房店軸承股份有限公司
　　日常關聯(lián)交易公告
　　本公司及全體董事、高級管理人員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
　　一、預計全年日常關聯(lián)交易的基本情況
　　單位：萬元    
　　二、關聯(lián)方介紹和關聯(lián)關系
　　（一）關聯(lián)方介紹
　?。ǘ╆P聯(lián)關系
　　瓦房店軸承集團有限責任公司為本公司的母公司，持有本公司６０．６％的股份，該公司董事長王路順先生為本公司董事長。
　　瓦軸集團轉盤軸承有限責任公司為本公司母公司瓦房店軸承集團有限責任公司的全資子公司。
　　瓦房店軸承精密鍛壓有限責任公司為本公司母公司瓦房店軸承集團有限責任公司的控股公司，瓦房店軸承集團有限責任公司持有該公司９０％的股份。
　　瓦房店軸承精密鋼球制造有限責任公司為本公司母公司瓦房店軸承集團有限責任公司的參股公司，瓦房店軸承集團有限責任公司持有該公司４８．９％的股份。
　　大連瓦軸集團軸承裝備制造有限公司，為本公司母公司瓦房店軸承集團有限責任公司的全資子公司。
　　大連斯凱孚瓦軸軸承有限公司為本公司的聯(lián)營公司，本公司持有該公司４９％的股份，本公司董事長王路順先生為該公司董事長。
　?。ㄈ┞募s能力分析
　　本公司的關聯(lián)方瓦軸集團等單位經(jīng)營狀況良好，具有相應的支付能力，生產(chǎn)經(jīng)營正常，能夠履行與公司達成的各項協(xié)議，應向公司支付的日常關聯(lián)交易形成的款項形成壞帳的可能性很小，公司存在的履約風險比較小。關聯(lián)方２００７年度財務狀況見下表：
　?。玻埃埃纺甓雀麝P聯(lián)方財務狀況表
　　單位：人民幣元    
　?。ㄋ模玻埃埃改昱c各關聯(lián)方進行的各類關聯(lián)交易總額預計
　　單位：萬元    
　　三、定價政策和定價依據(jù)
　　本公司與關聯(lián)方根據(jù)自愿、平等、互惠互利、公平公允的原則達成交易協(xié)議，關聯(lián)交易的定價依據(jù)除政府定價、協(xié)議定價外，均按照市場價格定價。公司與上述關聯(lián)方進行的交易均為正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動，不存在損害上市公司利益的情況。
　　四、交易目的和交易對上市公司的影響
　　本公司承租瓦房店軸承集團有限責任公司的土地、房屋、工廠廠房，有償使用其“ＺＷＺ”商標，接受瓦房店軸承集團有限責任公司提供的保安、消防、宣傳、技術開發(fā)等服務，這些是公司發(fā)展和生產(chǎn)經(jīng)營活動所必需的，為公司的發(fā)展提供了有利的保障。
　　本公司向關聯(lián)方購買零配件、軸承產(chǎn)品、產(chǎn)品、鋼材以及銷售物資、零配件、出租房屋等物品，這些交易都是公司發(fā)展所必須的，是為了保證公司正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動。
　　本公司購買本公司聯(lián)營公司斯凱孚瓦軸的產(chǎn)品進行銷售和向其銷售軸承零配件產(chǎn)品，是兩個公司之間正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動，不會對上市公司造成影響。
　　以上關聯(lián)交易均為日常進行的經(jīng)營性業(yè)務往來，是在公平、互利基礎上進行的，交易各方嚴格按照相關協(xié)議執(zhí)行，不存在損害上市公司利益的情況，不會對公司本期以及未來的財務狀況、經(jīng)營成果產(chǎn)生大的影響，也不會影響上市公司的獨立性。
　　五、審議程序
　?。ㄒ唬┕镜谒膶枚聲谒拇螘h對該關聯(lián)交易進行了審議。公司董事長王路順先生、副董事長江忠元先生、董事邵陽先生、董事蘇紹禮先生、董事孫娜娟女士、董事馬格森先生（授權代表唐裕榮先生）、董事唐裕榮先生因在部分關聯(lián)公司擔任董事長、董事，所以在審議本項議案的有關事項時均按規(guī)定予以回避。
　?。ǘ┍娟P聯(lián)交易事項已經(jīng)獲得公司獨立董事的事前認可，公司四名獨立董事貴立義先生、張麗女士、武春友先生、李延喜先生同意將《關于公司２００８年日常關聯(lián)交易的議案》提交本次董事會審議，并發(fā)表獨立意見：公司與各關聯(lián)單位的關聯(lián)交易是在公平、公正的原則下進行的，交易具有必要性，且價格合理，公司采用招標采購等多種形式，節(jié)約了成本。不會因為關聯(lián)交易事項而損害中小股東的權益。我們同意公司２００８年度關聯(lián)交易的預計，認為是合理和可行的。
　　（三）本次關聯(lián)交易行為尚需獲得公司２００７年度股東大會的批準，與該關聯(lián)交易事項有利害關系的關聯(lián)股東將放棄在股東大會上對該議案的投票權。
　　六、關聯(lián)交易協(xié)議簽署情況
　　七、備查文件
　?。?、《瓦房店軸承股份有限公司第四屆董事會第八次會議決議》
　　２、《瓦房店軸承股份有限公司關聯(lián)交易獨立董事意見》
　?。?、所有關聯(lián)交易合同及協(xié)議文本
　　瓦房店軸承股份有限公司董事會