西北軸承（000595）2006年1-9月實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入3.29億元，同比增長28.24%，實(shí)現(xiàn)凈利潤907萬元，同比增長124.43%，每股收益0.042元。

　　公司被迫退出鐵路車輛軸承市場后，成功轉(zhuǎn)型走出困境，銷售收入增長迅速。石油機(jī)械軸承、冶金軋機(jī)軸承和重載汽車軸承三大產(chǎn)品銷售額占公司主營業(yè)務(wù)收入的80%以上。公司綜合毛利率達(dá)28.75%，比去年同期提高約10個百分點(diǎn)，主要原因是毛利率高的石油機(jī)械軸承銷售收入占公司主營業(yè)務(wù)收入比重上升，達(dá)40%以上。但歷史負(fù)擔(dān)制約了公司業(yè)績的增長。目前公司已經(jīng)解決了大部分的歷史遺留包袱，預(yù)計歷史負(fù)擔(dān)問題將在兩年內(nèi)得到解決；公司幾十年積累的生產(chǎn)、科研能力和品牌知名度是公司賴以發(fā)展的基石，公司擁有國內(nèi)唯一的石油機(jī)械軸承研究所和國家級技術(shù)中心，在石油機(jī)械軸承市場占據(jù)壟斷地位，具有很強(qiáng)的議價能力。

　　天相投顧分析師蘇純等預(yù)計公司06、07年主營業(yè)務(wù)收入為4.46億元和5.50億元，凈利潤分別為1231萬元和2070萬元；06、07年的EPS分別為0.057元和0.095元。鑒于公司后續(xù)的高成長性，給予“增持”評級。